【調查報導幕後】《報導者》如何從海關數據資料，挖出MIT工具機流入俄羅斯軍工業證據？

希望這篇文章能提供有興趣從貿易數據展開調查的人們一個簡易的入門，少走一些冤枉路。（攝影／陳曉威）

（文／李易安）

《報導者》於2024年1月24日刊出的《出口禁令下的紅線交易──揭開MIT工具機流入俄羅斯軍工業隱蹤》專題，揭露了台灣工具機經由第三地、賣往俄羅斯的轉運網絡，同時也獨家披露流入俄羅斯軍工業、核子物理研究所的案例。

此報導內的線索、個案幾乎都是記者透過爬梳跨國貿易數據、比對俄羅斯政府採購資料得來，與一般仰賴關鍵吹哨者的調查報導不同。以下是本專題貿易數據的調查方法簡介，以及和出口管制相關的法規和查詢系統，提供給對國際貿易、出口管制課題有興趣的同行參考。

一、貿易數據查詢平台

本次調查使用的貿易數據平台，大致上分為兩大類：第一類是各國政府的官方統計資料庫，第二類則是民間業者自行向各國海關購買、索取資料的貿易數據平台。

（1）官方貿易統計資料庫

大部分國家的貿易主管機關、海關或統計單位，都有公開的貿易數據庫可供查詢；本次報導分別使用台灣、日本、德國政府的官方貿易數據庫。

雖然各系統介面存在些微差異，有些必須先申請帳號才能查詢，但使用邏輯大致相同：查詢者可用全球適用的「國際商品統一代碼」（HS-code，台灣一般通稱「稅號」、或「貨品號列」），來查詢特定貨品的進出口狀況。

HS-code通常為一組4到10位數的代碼，對應到商品的歸類文件，是一種類似於圖書館索書號的索引結構：最前兩碼為「章」、次兩碼為「節」，再次兩碼為「目」。

以「845811」代碼為例，「84」指的是第84章，也就是「核子反應器、鍋爐、機器、機械用具及其零件」這個類別；「8458」則指該章裡的第58節，也就是「切削金屬用車床」；至於六碼的「845811」，則是該節裡的第11目，亦即具有「數值控制功能」之意。

換言之，845811的意思就是，在「核子反應器、鍋爐、機器、機械用具及其零件」這個大類別中，具有「數值控制功能」的「切削金屬用車床」。

台灣關務署海關進出口統計資料庫查詢介面

在各國系統之中，台灣關務署的系統介面，是我目前用過最容易上手、也最簡潔直觀的（這點要給台灣政府一個讚）── 你可以選擇「進出口」、「資料按年分還是月分統計」、「資料期間」、「貨品別」等參數，甚至可以選擇資料匯出的檔案格式，非常方便。

如果想要一次查詢多項貨品，你只需要在「貨品別」的欄目中，將所有貨品稅號輸入，並用逗點隔開（不需空格）就可以了。

如果不知道想查詢的貨品稅號是什麼，也可以直接點擊右邊的「貨品檢索」，用關鍵字（比如「車床」）來檢索所有包含「車床」的品項。

此外，有時某種貨品可能可以被歸類在多個不同稅號之下（尤其是農產品），因此一開始最好用關鍵字搜尋，把所有包含某個關鍵字的貨品資料都統整起來，才能避免闕漏。

以「車床」關鍵字檢索，獲得有關聯的貨品稅號。

官方的貿易數據庫通常可以免費取用，適用於以下幾種需求：

1. 一個國家的整體貿易狀況，比如貿易順逆差。
2. 某種貨品進出口總值的歷時性變化。
3. 某種貨品進口的來源地、或出口的目的地分布，以及這些分布的歷時性變化。
4. 某項貨品進出口的平均價格變化── 亦即將「金額」除以「重量」或「數量」。

然而，這類貿易數據庫的缺點也顯而易見：你無法看出是哪些廠商在從事貿易，也不知道被交易的確切貨品為何 — — 在本次調查報導中，若要調查台灣工具機如何經由第三地、被轉運往俄羅斯，這些資訊都至為關鍵。

這個時候，民間的貿易數據平台就能派上用場了。

（2）民間貿易數據平台

所謂的貿易數據平台，指的是會向各國海關購買資料的數據庫營運商。這些營運商定期取得資料後，便會匯入自己的數據庫，提供訂購數據庫的會員查詢，但訂閱價格通常不低。本次報導主要使用的是NBD Trade Data和ImportGenius。

以NBD為例，在搜尋俄羅斯的進口數據時，若將HS-code設定為「8461」、並將出口國設定為「台灣」，便會得到像下面這樣的資料：

其中，最後一欄的「Data Source」，指的就是平台商取得數據的來源，而「俄羅斯進口」指的就是「從俄羅斯海關取得的進口數據」，而第一欄的「Date」，指的就是俄羅斯海關處理該批貨物的清關日期（也就是進口日期）。

其他會出現的資訊還有：「Importer」（進口商）、「Exporter」（出口商）、「Product」（貨品描述）、「Quantity」（數量）、「Unit Price」（單價）、「Loading Port」（裝船港）和「Unloading Port」（裝貨港）、「Origin」（貨品來源地）、「Brand」（品牌）等。

在整理、判讀資料時，有幾點必須注意的事項：

1. 數據條目有時會有重複登錄現象，Google Sheet未必能夠自動偵測、除錯，因此必須格外小心檢查。
2. 「Export Country」和「Origin」有時不會一致，比如「Export Country」明明寫的是台灣，但「Origin」卻是日本，可能就是台灣出口商將日本產的機器運到俄羅斯去。
3. 承上點，如果要描繪「台灣機器經由第三地的方式轉運進俄羅斯」的網絡，可以從俄羅斯的進口資料中，匯出所有來源地（Origin）為台灣的條目，接著再用出口地（Export Contries）去判別，台灣產的機器究竟是從哪裡運往俄羅斯的。
4. 雖然俄羅斯海關的「Product」（貨品描述）一欄使用俄文，但經常含有大量細節 — — 以本報導為例，貨品描述欄便經常記載機器型號，可以用來比對廠商的型錄，確認機型是否落在出口管制範圍內。若看不懂俄文，也可使用內建的Google Translate指令參式，便可以在表單中自動翻譯。
5. 承上點，有些條目的品牌、來源地會呈現留白的不詳狀態，但其實可以從貨品描述中的型號判斷出來 — — 我們這次的報導，就有很多品牌、來源地的數據，是靠這種方式補齊的。
6. 俄羅斯海關在記錄進口卸貨港時，會以俄羅斯海關的統一編號（Таможенный пост Центральный）來記錄，比如10702070指的是海參威，而10005030則是莫斯科謝列梅捷沃國際機場貨運站。若想查詢編號對應的海關，可以使用這個網站：https://www.alta.ru/tam/。

值得一提的是，使用這類數據庫有時很看運氣：有些國家的貿易數據就是特別詳盡（比如俄羅斯），而有些國家則闕漏嚴重。

我們在這次調查中便發現，土耳其的海關數據直到2022年底都還堪稱完整，但2023年的工具機進出口資料卻一片空白──

我們猜測，可能就是因為美國、歐盟已經發現土耳其轉運俄羅斯的現象，導致土耳其海關不願再提供數據給民間平台。

二、出口管制查詢系統

就執法而言，和出口管制相關的制裁，目前最重要的有兩種：第一種是以公司、個人等實體為對象的制裁，第二種則是針對特定貨品的管制。以下是這些清單的簡介：

（1）針對實體的管制

美國：

●「特別指定國民和被封鎖人員」（Specially Designated Nationals and Blocked Persons, 一般俗稱SDN清單）：由美國財政部的「外國資產辦公室」（Office of Foreign Asset Control）主管，制裁強度最強，美國境內的所有人士和企業、以及在美國有業務營運的外國企業，皆不得與該清單上的任何對象交易。

●「實體清單」（Entity List）：由美國商務部的工業和安全局（Bureau of Industry and Security）主管。若廠商要出口貨物給該清單上的企業，需先向美國商務部申請許可。大部分清單公布時，也都會押上日期，讓查詢者知道某個實體，是在哪個時間點被列入清單的。

●「未經核實清單」（Unverified List）：同樣由美國商務部的工業和安全局主管，不算是正式的懲罰，主要列入被美國政府認為可能違反出口管制法規、需要詳加調查的廠商。若要出口貨物給「未經核實清單」中的企業，必須先在自動出口系統進行電子申報。

台灣：

●「戰略性高科技貨品出口實體管理名單」篩選工具：可以根據個人姓名、公司名稱、實體登記地址等進行查詢。

值得注意的是，雖然經濟部國貿署明定，會根據「聯合國安理會制裁綜合名單、其他相關國家公告之實體制裁名單」來進行「採滾動式檢討」，原則上「每三個月會檢討一次」，但從我們的調查經驗來看，台灣的實體管理清單，實際上和美歐日的清單存在不小「時差」，而且出口管制目前仍由美國主導，因此除了台灣自己的清單之外，最好也要查詢上述的美國清單。

（2）針對特定貨品的管制

美國：

美國針對貨品的出口管制清單，主要以「商品管制清單」（Commercial Control List, CCL）為代表，並以「出口管制分類編碼」（The Export Control Classification Number, ECCN）對受管制貨品進行歸類。

台灣：

台灣目前有針對不特定國家、一體適用的「軍商兩用貨品及技術出口管制清單及一般軍品清單」（簡稱「軍商兩用清單」），以及針對特定國家（如北韓、伊朗，以及本次報導關注的俄羅斯）的管制清單，皆可在台灣經濟部國貿署的檢索平台查詢，大部分也都是直接從美國的「商品管制清單」翻譯而來。

值得注意的是，「軍商兩用清單」的管制範圍通常較窄，也就是只管制真正尖端、更可能挪作軍用並造成重大影響的高科技貨品 ── 以本次報導的工具機為例，台灣原本就已在「軍商兩用清單」中，以「2B001」章節對其進行規範。

然而俄羅斯於2022年2月入侵烏克蘭之後，台灣經濟部便跟進西方國家，擴大對俄羅斯的出口管制範圍，公告「輸往俄羅斯及白俄羅斯高科技貨品清單」，並針對工具機制定「2B991」章節，將更多種類的工具機納入管制。

比方說，根據2B001的規範，銑床可同時協調運作的軸數原本必須達5軸以上，才會落入管制範圍；但有了2B991之後，任何具備數值控制器（CNC）的銑床，只要擁有2軸以上可同時協調運作，便會受到輸俄管制。

三、其他關鍵查詢工具

1. Wayback Machine：
   「凡走過必留下痕跡」，大部分曾經存在於網路空間的網站，都可以在Wayback Machine裡找到網頁備份。這個工具對於這類調查非常有用，因為有些廠商會將網頁上的資訊下架，藉此消滅輸出俄羅斯、或代理廠牌的證據，但這些都很難逃過Wayback Machine的法眼和紀錄（美國的出口管制官也很推薦這個工具！）
2. ClearSpending.ru：
   為了打擊貪腐、增加施政透明度，俄羅斯政府於2016年建立zakupki.gov.ru，公開政府採購標案；為了方便查詢，民間組織GosZatraty project則建立了clearspending.ru，以更友善的介面備份zakupki.gov.ru資料。本次報導中流入俄羅斯軍工業的台灣工具機，就是從這個資料庫裡面挖到的資訊。
3. SPARK-Interfax：
   這個網站可以查到俄國公司過去的經營者和股權結構。本次報導中，台灣「集盛國際」（I Machine Tools Corp.）和俄羅斯公司「I Machine Technology」之間的關係，以及某些俄國企業的母公司實際上是被美國制裁的公司，都是用這個資料庫揪出來的。

調查報導雖然有趣，但和貿易有關的調查，往往需要花大量時間整理數據，需要記者的細心和耐心。希望這篇文章能提供一個簡易的入門，讓大家少走一些冤枉路，不要像我一樣，在面對龐大數據、和四散各地的行政命令和管制法規時感到手足無措。

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